报告材料主要是向上级汇报工作,其表达方式以叙述、说明为主,在语言运用上要突出陈述性,把事情交代清楚,充分显示内容的真实和材料的客观。那么什么样的报告才是有效的呢？下面是小编为大家带来的报告优秀范文，希望大家可以喜欢。
审计一周工作报告篇一
近日，我参与了本公司审计委员的工作报告，深受启发与感悟。审计委员的工作报告包括了过去一年的工作成果、有关财务报表问题的具体处理方法以及对未来的一些见解和建议。这篇文章将从个人的角度出发，对审计委员的工作报告进行总结和感悟，主要包括读报告的心路历程、工作体会以及对审计委员工作的充分认识与理解。
第二段：读报告的心路历程
首先，作为一名经验不足的员工，我望而生畏地面对了数页内容丰富、知识密集的报告。然而，渐渐地，在审计委员的对话式演讲中，我逐渐感受到了他们温和而坚实的明确态度。他们用通俗易懂的方法，将一些枯燥的财务概念讲解得淋漓尽致，让我感受到审计这门复杂的“艺术”其实也可以被解构为许多具体而简单的部分。最终，我突然明白了一些一直以来模糊的问题，也对公司财务运营有了更为清晰的认识。
第三段：工作体会
其次，审计委员的工作内容让我深刻认识到一个真理：细节决定成败。正如报告中所提到的，审计委员的工作首要职责就是发现任何会影响财务报表准确性的细微问题，并通过详实的数据分析和仔细的审计过程来修订和完善财务报表。除此之外，他们还需要跟上会计人员节奏，在及时理解公司财务数据的同时，配合进行相应的工作调整。这里面，每一个细节都需要被关注和处理，不然就会在后续工作中造成很多不必要的麻烦。
第四段：对审计委员工作的充分认识与理解
在撰写这篇文章的过程中，我也更加清晰地认识到审计委员的工作责任和职能。除了发现和纠正财务报表问题外，审计委员也要保障公司财务报表的透明度和精准度，在强化财务管理的同时帮助公司达成寻求经济效益的目标。而且，审计委员与公司内部其他部门的合作也非常关键。他们需要效率高、协同紧密，并对公司的财务状况进行判断并提供优质的改善建议。这样的工作不仅发挥了审计员的专业性和敬业程度，同时也为整个公司的健康运营打下了坚实的基础。
第五段：结尾
总体而言，审计委员的工作报告让我在理解财务审计的同时，对于公司的财务管理、财务报表以及整体的财务运营有了更为深刻的理解。这给我带来了极大的启发和收获，而我也将这些思考和感悟延申至日常的工作中，打磨自己的细节把控能力和对事物的洞察力，努力提升自己的专业水平，做好一名优秀的员工。
审计一周工作报告篇二
各位代表：
受厂部委托，现向大会报告我厂今年度审计工作情况，请予审议。
一、总体情况说明：
今年在集团的正确指导下，在厂领导大力支持和各部门的积极配合下，顺利通过了天健会计师事务所对我厂财务年报审计工作、浙江中瑞税务师事务所对我厂的税务审计工作，并全面较好地完成了企业内部审计工作，今年度根据集团要求完成了二个专项审计项目，并较好地完成了集团下达的燃煤专项审计调查及浙能电力内控体系建设，另外我们还认真积极配合集团对厂长的任中经济责任审计，为我厂进一步做好精细化管理工作把好关。
二、内部审计工作情况：
1、开展年度专项审计，促管理精细化规范化
我们围绕年初的审计计划及集团、电力股份下达的审计任务，共完成冷却塔标识工程、往来款项二个专项审计项目及燃煤专项审计调查。冷却塔标识工程审计期间审查了该工程立项、施工单位的确定、合同签订、施工过程及该项目结算的相关资料，并就整个工程进行了全过程跟踪审计，审计人员先后5次进入施工现场，检查施工进度和质量控制情况；往来款项审计在审计过程中审阅我厂往来款相关的基础资料后，重点对截止今年9月30日账龄在一年以上的款项按具体情况及坏账风险进行逐一查实；根据集团关于开展发电企业燃煤管理专项审计调查的通知要求，我厂成立了专项审计工作小组，对我厂2013年1月至今年9月期间燃煤的采购、验收、计量、接卸、采制化、存储、掺烧等各个环节的管理情况进行了审计检查。通过以上各项专项审计共提出了审计建议5条，并提交了专项审计报告。另外我们还积极配合集团对厂长的任中经济责任审计，并对集团提出的审计建议进行有效整改。通过以上各项审计进一步促进我厂在生产管理、经营管理上精细化、规范化管理工作。
2、加大内控审计力度，防范经营风险
今年对我厂的财务收支凭证进行了抽查，从抽查情况看我厂财务核算总体比较规范，能够严格按《企业会计制度》以及企业财务管理标准执行，收付款作业中相关业务单据、凭证及审批手续完备，会计信息的完整得到了充分保证，我们从内审的角度协助财务把好关、做好账，防范了企业风险。我们还根据集团、厂部关于加强末端企业管控要求，对华隆公司、临江公司的财务收支情况、物资管理、合同管理等进行针对性的审计。
认真做好企业内部控制审计自查测评工作。一年来，我们结合浙能电力股份公司关于深化企业内部控制体系建设文件精神，积极开展内部控制体系建设，共完成制度修订与缺陷整改70余项。在开展内控自我评价的基础上及时向浙能电力递交了本厂内部控制建设完整、有效的自我评价报告。
3、严格工程决算审计，把好工程审核签证关
工程审计是严把资金审查关口，减少企业资金流失，加强企业内部控制的重要保障。今年我们对企业码头三江两岸整治项目油漆工程、水灰混合池清淤、化学污泥泵改造土建配合工程等62个工程项目进行了决算审计，审计金额达1.02亿元，核减金额3.5万余元。我们侧重事中审计，审计人员多次进入各工程施工现场，并对施工项目阶段性效益进行认定，在审计中严把合同和标的的流程关、施工现场的签证关，努力保证财产物资的安全完整。对发现的工程量审核不严、失实情况及时按规定对相关部门和外包单位进行了考核。
今年我厂审计工作开展扎实有效，监督到位，从审计情况看我厂在全面完成安全生产经营任务的同时严格遵守党纪、政纪、财经纪律，党风廉政建设责任制真正得到落实，审计工作为企业的健康持续发展提供了有力保障。
谢谢！
审计一周工作报告篇三
审计委员工作是企业内部控制的重要组成部分，对于企业的发展和稳定具有重要意义。在这次审计委员工作报告中，我深刻理解到了审计委员工作的重要性和必要性，同时也收获了很多心得和体会。
第二段：审计委员工作内容简介
审计委员工作的内容主要包括：审计委员会的组织和管理、公司内部控制制度的评估、内部审计工作的质量控制和监督、以及对公司的会计、财务和合规等方面做出审计评估。这些工作环节的贯彻执行，能够更好地保障企业的健康发展。
第三段：审计委员工作心得
在审计委员的角色贯彻过程中，需要高度认真负责，并做到专业化和规范化。在评估公司内部控制制度的时候，要多方考虑，着重了解各个方法的优缺点，根据实际情况和方案特点，采取最合适的方案进行评估。在内部审计工作的质量控制和监督中，着眼于企业的核心业务，重点关注关键领域，着力解决企业存在的主要问题，同时及时输出准确的风险预警信息。在对公司会计、财务和合规等方面的审计评估中，要切实保障审计工作的严谨性和安全性，确保审计结果的科学和可靠性。
第四段：审计委员工作的价值体现
审计委员工作的价值体现在，通过对公司内部控制制度的评估，可以排除可能的风险和潜在的隐患，保证公司的合规性和稳健性。同时，内部审计工作的质量控制和监督，还可以为公司提供最新的经济信息和管理建议，帮助公司进行传统业务和新兴业务的规划和管理，减少公司的风险和损失。在公司的会计、财务和合规等方面做出审计评估，可以为公司未来的经营决策提供准确和可靠的数据，从而更好地提高公司管理水平和改善业务绩效。
第五段：结语
审计委员工作是企业内部控制的重点，是企业可持续发展的保障。在工作中，审计委员需要高度决策，并提高专业水平和规范化操作，才能真正发挥出工作的价值。只有这样，才能实现审计委员的职责和使命，为公司的健康稳定提供保障。
审计一周工作报告篇四
xx年公司在董事长的领导下，以科学发展观为指导，按政府“深化改进作风提高效率”要求，不断强化大局意识、服务意识、创新意识，进一步解放思想，促进公司审计工作创新转型，全面履行审计监督职能，围绕加强管理、提高效益、发展经济这一目标，开展了一些卓有成效的工作。
总结如下：
xx年，公司能过各种途径，运用多种方式，积极支持、推动各区域的内审业务工作，在区各级部门、单位内审人员积极努力下，xx年内审项目此项工作和有序推进，并取得了较快地发展，至11月中旬已累计完成审计项目1870个，查出损失浪费8100万元，增加效益39880万元，提出审计建议被采纳1250条。同时集团公司下属各区域公司和内审人员积极争先创优，取得了新佳绩，同时各区域公司还充分调动审计人员积极性，科学严密按排审计项目，取得了项目数量和质量的双优。
今年公司注重发挥内审的职能作用，用各种形式促进各区域的信息交流，提升内审理念和实务水平，从而提高内审工作效率，公司内审重点从以前的强制性审计监督到自发审查和评价单位内部的各种潜在风险，从被动地发现和评价单位存在的高风险控制区域，到主动地预防和控制高风险的出现，并建立各种风险控制机制，加上充分运用现代科学技术手段进行舞弊预测，公司内部审计还在遏制腐败方面发挥出越来越明显的作用。公司还针对全集团区域公司众多，但各区域管理水平参差不齐，内部治理结构“土洋结合”这一特点，利用这些公司现代企业治理机制较完备，内部控制制度较完善的长处，充分发挥重点企业公司的引领作用，召集各区域公司如开研讨会互动交流形式，针对本年通胀高企、信货紧缩、银根收紧宏观条件下遇到的原材料价格波动对企业成本风险的不可控因素，通过成本审计、内部指导方式寻求对策，成效比较显著，取得了较好的经济效益，并将这些经验以信息交流方式发布内审信息平台，得到了各企业内审人员的好评。
今年集团按照河北省内审协会的要求，对已取得内审资格证书的人员，组织了后续教育培训，对未取得岗位资料证书的人员，则鼓励他们积极参加市会组织的考前培训和资格考试，全年共有三十几人次参加了各类内审培训。分会同时还鼓励广大内审人员参加cia资格考试，由于宣传到位，广大内审人员对cia资格考试有了深入地了解，及时到市内审协会报名，五人参加cia报名。
为进一步提高内部审计工作质量，上半年我们组织了集团年度度内审项目评选，同时还组织了各单位撰写内审课题论文，通过上述活动，一批程序规范、工作严谨、成效突出的优秀内审项目受到了表彰。此外，公司有关人员从工作实践中，积极采集各种素材，撰写内审信息。
xx年集团切实提高服务水平。要立足微观审计，着眼宏观服务，加强综合分析，在深入挖掘审计成果、提升审计工作层次上下功夫，搞好分类研究，强化对共性问题的系统分析，引导各区域内审人员通过各种审计实例，要数据有数据，要事例有事例，通过综合分析，把审计成果、资源挖掘出来，从制度和体制上查找原因，加以综合利用，给各区域主要领导提出一些宏观层面的建议和对策，为领导决策提供参考，加以综合利用，提高了内审工作层次，提升了内审工作的地位，切实发挥内审工作的建设性作用。
审计一周工作报告篇五
作为这次年度审计委员工作报告的读者，我认为这是一份非常重要且严谨的报告，其内容包含了审计委员会在过去一年所做出的努力和表现。在这篇文章中，我将会讨论我对于工作报告的一些收获和心得体会。
第一段：介绍审计委员工作报告的重要性
审计委员会负责监督和审查企业的财务状况以及企业的内部控制。审计报告是审计委员会向企业高管和股东汇报审计结果的一个关键部分。这份报告不仅仅是一份规定好的书面文件，更是一份重要的调查结果，它对于企业的财务和业务决策有着非常大的影响。因此，审计委员会的工作报告必须要准确、详细、有条理。
第二段：审计委员工作报告所包含的内容
审计委员工作报告包含了许多内容，比如委员会的职责和目标、报告的时间范围、审计结果的总结等等。它为股东和高管们提供了一个了解财务状况的机会。除此之外，审计委员工作报告还对企业的内部控制制度进行了分析，并提出了相应的建议和改进方案。
第三段：审计委员工作报告让我更了解企业运营的细节
在阅读审计委员工作报告时，我逐渐意识到企业的运营是多么的细节化。审计委员会需要对企业的各个方面进行调查和审查，以了解其是否合规和是否存在潜在的风险。这个过程需要耗费大量的时间和资源，但是这也确保了企业的运营更加稳健和健康。
第四段：审计委员工作报告引发我对公司治理的思考
在阅读审计委员工作报告时，有时我会对企业的治理结构和流程产生质疑。审计委员会提供了一个独立的视角去审查公司的各部门，以确保公司的治理结构和程序更加透明和高效。我开始关注公司的治理问题，并思考企业家和股东能做到什么程度来保证公司的治理更加有效并与企业的目标相一致。
第五段：结论
审计委员工作报告是一份值得重视的文件，它对企业治理结构有非常大的影响。在审查结果中，审计委员会通常会提出一些强有力的建议，这些建议可以让企业有所改进。回顾审计委员工作报告，股东和高管们应该从中吸取经验和教训。我相信，在这个过程中，企业可以获得更大的成功并实现长期可持续的发展计划。
审计一周工作报告篇六
一、引言
二、基本情况
三、任期业绩情况
四、工作期间业绩评价
五、与总公司往来和连带责任情况
报告架构
六、任职期间存在的主要问题
七、重大经济事项
八、任职期末资产负债状况
九、建议
一、引言
工作依据、审计方式、审计目的、实施的审计程序、审计范围
1、工作依据
例：根据 计字第×号《关于对 × ×××局长进行经济责任审计的通知》的要求
2、审计方式
分就地审计、报送审计等
3、审计目的
如：本次审计的主要目的是对××任职期间的损益情况、资产负债状况和重大经济事项等，以及相关的经济责任。
4、审计程序
审计期间，审计组听取了局现任和离任领导班子的情况介绍，查阅了某局1995年至20xx年12月31日的会计报表及合并工作底稿，抽样审查了局总部以及一公司、二公司、上海公司的有关帐薄、凭证，对××该期间损益情况及未纳入损益核算的亏损挂帐和潜盈潜亏进行了专项审计调查、核实。同时，对其任职期间重大投资、资产购臵、合约管理、干部管理以及或有负债管理等重大事项实施了包括抽样在内的必要审计程序。
5、审计范围
时间范围。为××局长任职经济责任审计期间，即1995年至20xx年12月31日，部分重大审计事项进行了前伸后延。
空间范围：包括总部及其所有下属法人单位和非法人分支机构
二、基本情况
1、注册资金（或法人注资情况）
例： 组建于1952年，注册资金2亿元人民币，法人代表××，是隶属于 ，在国家工商行政管理局注册的 企业，拥有 资质。
2、经营范围
3、部门机构设臵和人员配备情况
4、资质登记
例：至审计结束日，局总部拥有工程施工总承包壹级资质和公路施工壹级资信（非法人分支机构可不包括此部分）
基本情况
5、企业管理架构
例：截至20xx年12月31日，局下属一公司、二公司、三公司等18个全资子公司；上海公司、厦门公司、北京公司等6家区域性公司。（以框架图辅助说明 ）
6、企业获奖情况
7、获奖工程
例：1995年至20xx年期间，×局共计获总公司和省部级以上奖项101项，其中：国家优质工程奖2项，鲁班奖工程2项，参建鲁班奖工程5项，白玉兰奖、长城杯等省部级奖项工程39项，总公司优质工程奖53项。
8、人员结构
静态分析
例：截至20xx年底，某局在职员工为18,592人，其中：在岗15,101人，下岗等其他3491人。从二局人员结构来看，本科以上学历和高级专业技术人才分别占二局总人数的7.18％和2.49％。
动态分析
例：据统计，1995年至20xx年，×局累计接收或引进大中专毕业生2,861人，同期， 大中专学生等管理和专业技术人才流失1,099人。从趋势看， 接收引进大中专毕业生从1995年的1,029人降至20xx年的129人，逐年快速递减；但企业流失人数却逐年快速增加。
三、任期业绩情况
内容：1、预算执行情况 2、生产经营情况（主业发展情况） 3、经济效益情况
4、财务信息的评价 5、现金流量分析 6、经营质量评价
1、预算执行情况
2、生产经营情况
文字描述
例：1995年以来，×局以国家投资为导向，积极拓展深圳、上海、北京市场，调整经营战略和任务结构，使企业生产经营持续增长，经济效益稳步提高，呈现快速发展的势头。但1999年起，企业生产经营徘徊不前，并逐步呈现下滑趋势。（根据需要可省略、节减）
数字描述
例：1995年至20xx年底，×局累计签订合同额 亿元，年均 亿元；累计完成营业额 亿元，年均 亿元；累计完成建筑业总产值 亿元，年均 亿元；年均优良品率73.28%，年均全员生产率14.93万元/人、年。（以附表辅助说明）
3、经济效益情况
年到 年总体财务状况及说明（可用表格）
1. 生产经营完成情况。收入、成本、费用和利润及变动情况。收入确认的合规性以及收入、成本核算的配比性。
2. 利润的构成、收入确认办法、收入、成本核算的配比性、人工成本增长情况。
3. 债权、债务、存货、在建工程情况。
4. 资产、负债和所有者权益情况。资产结构、资产质量和资本保值增值情况。
5. 现金流量分析。
6. 预算管理及执行情况。
7. 对境外企业财务、资金监督管理的措施、效果及存在的主要问题。
8. 清产核资情况。
9. 不良资产、潜亏数量及处理情况。
10. 未纳入合并会计报表的境内外企业明细表（包括：未合并原因及现状、投资日期、投资成本、股比、资产数量、净资产、净利润、从业人数、公司住址、法人代表等）。
11. 上年度会计师事务所审计报告持保留意见的整改情况。
12. 20xx年度财务管理的主要工作。财务工作人员现状及培训情况。
报表反映的经济效益情况
例：除上述报表反映的损益情况外，××任职期间消化任职期间以外潜亏 万元。除此之外，在任职期间尚形成不良资产 亿元。另外不包括企业对外担保和未决诉讼可能带来的或有损失）。（附表辅助说明）
4、财务信息的评价
例：根据审计了解的信息，×局在会计核算上未充分采用会计审慎原则和收入确认准则，成本费用的核算在一定程度上存在不符合会计配比原则的现象，其很大程度上反映了企业偏重财务指标而违背财务核算原则和会计准则，财务信息失真，虚增利润。如其×公司亏损挂帐、潜亏（已抵扣潜盈）合计 亿元中，其中虚列收入 亿元。
5、现金流量分析
筹资活动产生的现金流量与企业银行贷款进行对比分析
6、经营业绩评价
五、与总公司往来和连带责任情况
1、与总公司往来（任职期间总公司给予的资金投入或支持情况）
例：截至20xx年底，经审计核实，×局欠总公司往来款190万元。任职期间，总公司为缓解其债务危机，曾先后代其偿付银行贷款3500万元（已转为总公司对其投资）
2、总公司为×局担保情况
例：经审计核实，截至20xx年底，总公司为×局贷款担保为 亿元，至20xx年3月底为 亿元。至审计结束日，审计未发现总公司贷款担保部分出现逾期未还情况。（附表辅助列示）
3、×局为总公司担保情况
六、任期存在的主要问题
关注四方面：1、干部管理（对经营者的管理） 2、资金管理
审计一周工作报告篇七
近年来，随着电煤供需矛盾的日渐突出，抓好燃料管理已成为完成公司全年各项生产经营目标的关键所在。我们充分认识到加强燃料管理工作对公司安全生产和经济效益的重要意义，始终把燃料管理效能监察作为一项长效工作来抓，充分发挥出效能监察推进企业强化管理、促进廉政文化建设、实现企业效益增长的重要作用。我们面对今年煤价上涨、煤质下降等不利因素，下大力气对燃料管理进行更深入的监督检查工作。以通过效能监察进一步加强公司内部管理，推进党风廉政建设，节约生产经营成本，提高企业经济效益，促进公司“节约年”各项工作任务的实现。现将开展情况汇报如下：
为确保燃料管理效能监察工作顺利开展并取得实效，由监察审计部牵头，各相关职能部室人员积极配合，我们对照20xx年度燃料管理效能监察工作实施方案检查对照表，坚持“自查—整改—检查—再整改”的工作程序，继续对燃料管理工作进行了全过程效能监察。
一是组织燃料管理部及相关部门认真进行自查，严格“对标、对表、对照”进行，书写自查报告。
二是坚持每月两次深入煤场，现场监督来煤过磅、煤质采样，对来煤数量、质量进行监督；对煤样化验的规范性进行监督。
三是会同发电部、燃管部每季度进行一次检查，对配煤掺烧方案执行情况、来煤、煤场管理等情况进行检查，确保燃煤数值达到燃烧要求。
四是注重加强管理人员廉洁从业教育，定期对他们进行集体廉政谈话，确保他们在工作中能规范执行各项工作标准，避免发生不廉洁行为。
我公司燃料管理效能监察工作采取自查、检查、抽查相结合的方式，坚持事前、事中、事后监督相结合，把效能监察贯穿于燃料管理工作的全过程，从采、制、化、计、煤厂管理等方面开展“六查”（查制度建设、查人员行为、查合同管理、查质量管理、查计量管理、查费用管理）工作。对检查中发现的问题，提出监察建议，要求职能部门进行整改。
一是通过磅、采、制、化检查中发现汽车来煤质量不稳定，部分矿来煤发热量达不到要求，对锅炉燃烧不利。为保证燃煤质量，我们对磅房抽样，对热值随时进行分析化验。
二是会同发电部、燃运分场对来煤、配煤方案进行检查监督，督促燃运分场加强煤场管理，做好配煤掺烧工作。
三是要求煤化验班每半年分矿别进行一次煤样筛分试验，对收到煤样进行称重、矿别、品种登记。
四是按周期对仪器进行校验，对自动工业分析仪、测硫仪按电力行业标准每半年进行一次整机性能鉴定。
五是对入厂煤按国标要求每半年进行一次采样精密度校核试验。
通过公司相关部门对燃料管理工作的监督检查及整改，燃煤管理各项工作均取得一定成效。特别是大唐甘肃公司6月27日对我公司燃料管理进行检查提出监察建议后，我公司迅速组织，认真进行整改，进一步完善了燃料管理制度，堵塞了漏洞，规范了人员行为。在今年燃料紧缺的情况下，我公司燃料保证了需求，没有影响发供电工作。
（一）燃料管理人员的思想认识水平进一步提高。公司监察审计部人员深入燃料管理部门，协同部门负责人组织燃料管理工作人员认真学习《效能监察建议书》和《效能监察限期整改通知书》提出的整改内容，明白公司燃料管理上存在的差距，提高了燃料管理工作人员做好燃料管理工作的思想认识；其次燃料管理部制定了整改计划，明确整改目标，落实责任，按照科学管理、提高燃料管理水平，节约燃料成本的原则，对燃料管理效能监察检查组提出的整改建议逐条落实。
（二）积极开展燃料管理培训工作，全面提高了人员的业务知识和岗位责任意识。按照大唐甘肃公司要求，结合燃料管理部门的实际情况，重新修订形成了《**热电公司燃料管理培训制度》，对培训内容进行了细化。明确了燃料管理人员上岗能力基本要求、燃料管理人员业务知识内容及燃料采、制、化、计、煤厂管理等方面工作程序和要求，使各级人员岗位责任制、廉洁自律规定得到有效落实，人员的工作态度、工作效率得到较大的提升，各岗位工作人员能够较好地遵守公司的各项规章制度。
（三）完善燃料管理制度，采制化工作进一步规范。依据大唐集团公司、大唐甘肃公司相关管理制度，并根据《**热电公司企业管理标准》重新对燃料管理制度进行了修订。于7月底修订和完善了共15项管理制度，并编印成《****热电有限责任公司燃料管理制度》（汇编）。内容涉及各个岗位和采、制、化、计、煤场管理等各个环节，形成了公司燃料管理的一整套较为完善的管理体系，为公司提升管理效能打下了坚实的基础。
低价和优质优价的区别结算方式，为更多更好地采购优质小窑煤打下了基础，使小窑煤在保量的前提下，热值有了明显提高。
（五）为确保入厂、入炉煤采制工作的规范性和严肃性，公司成立了采制班，负责入厂、入炉煤采制、全水分分析工作。
审计一周工作报告篇八
20xx年度内审部工作目标将紧紧围绕完善内部控制，提高公司经营管理工作而展开，在公司内部为董事会和职能部门提供客观的审计和检查服务，我们的目的就是协助董事会建立良好的公司治理机制，并对公司各级管理部门有效履行职责提供审核、意见和建议。
二、审计制度、职责与审计流程
结合公司实际情况，修订完善了内部审计制度，并在此基础上明确了审计职责和工作流程。（参见公司内部审计制度、内审部工作职责与工作流程）
三、审计资源分配情况
审计资源的分配是基于内审部一名审计人员而完成的。因公司内审工作刚展开，内审部缺乏具有实际内审经验的人员指导审计工作，建议内审部招聘1名有内部审计经验的负责人。
四、20xx年内审计划
我们制定的内审计划是基于改善内部控制，降低业务风险而制定的。
五、关于5月内控审计的汇报
对于公司内部控制中的缺失我们做了专项工作报告（参见附件3：关于内部控制的内审报告），提请管理层给予关注，因为这涉及到公司整体运营的稳健性，比如信用控制缺失，将导致发货不严；价格管制缺失，会产生后期折扣随意，都会造成较大的实际应收账款，截止3月底，应收账款净额为1.56亿，在流动资产中占比为40%。实际上，在4亿的流动资产中，应收账款的参考经验数为15%至30%之间，均值为25%,即10000万。但是算上已发货未开票，公司的应收余额会更高，为1.9亿，从发货开始计算的应收账款周转率比财务账面数要低，为3.1。
对于内控审计报告中的内控缺失，我们有责任对认为有问题的每一审计项目实施后续审计，安排相关后续审计计划、审计范围和目标，实施相关后续审计程序，其目的是确定有无采取纠正措施，向公司董事会和管理层报告这些措施，并评价它们对纠正审计过程中发现的缺陷的效果。
以上报告呈公司董事会审计委员会批复。